4. Дополнительная инвестиция Николаю.
Вернувшиеся из ПИФа средства не должны лежать без дела. По-видимому, ожидая возврата средств, наш герой уже задумался о том, куда их разместить дальше. И провел соответствующие переговоры. Судя по всему, он считает перспективным развитие финансовых взаимоотношений с Николаем. А Николай, в свою очередь, заинтересован в дополнительном финансировании. В результате договоренности сторон 12 марта наш герой передал Николаю 500 ООО рублей. Чтобы аккумулировать эти деньги, 11 марта он снял 450 000 со своего счета в Промсвязьбанке. После этой операции остаток на счете составил:
1 418 522 - 450 000 = 968 522 рубля.
Это же должна подтвердить и банковская выписка. Оставшиеся 50 000 рублей были взяты из кассы бизнеса/инвестиций. Таким образом, по результатам данной операции остаток в кассе бизнеса/инвестиций уменьшился на 50 000 рублей. А инвестиционный портфель нашего героя, который только что уменьшился на 400 000 рублей в связи с продажей паев в ПИФе, вновь увеличился на 500 000 рублей, дополнительно инвестированных Николаю.
Итого за период с 01.03.2010 по 13.03.2010 у нашего героя:
О заработанный доход составил 130 000 рублей;
О доход от инвестиций составил 15 000 + 43 522 = 58 522 рубля;
О капитал, размещенный в инвестициях (не путайте с финансовой защитой!), увеличился на 100 000 рублей.
При разговоре о кассе бизнеса/инвестиций я упомянул несколько инвестиционных схем и ключевых понятий, которые еще подробно не рассматривались. Мы поговорим о них позже — в разделе, посвященном инвестициям. А сейчас посмотрим, какие формы отчетности должны храниться дома и как они соотносятся с формами отчетности, находящимися в бумажнике.
Листок учета операций по кассе бизнеса/инвестиций (№4), который хранится дома в ящике стола, прямо соответствует листку приходов и расходов по кассе бизнеса/инвестиций (№ 3), который необходимо носить при себе в бумажнике. Выглядит листок № 4 гак.
|
Касса — бизнес/инвестиции: март 2010 г. |
Приход |
Расход |
Остаток 50 000 |
|
От Николая, %, 02.03.10 |
15 000 |
65 000 |
|
|
ПИФ — возврат первоначальной инвестиции, 03.03.10 |
400 000 |
||
|
ПИФ — доход, 03.03.10 |
43 522 |
||
|
На ФЗ Промсвязьбанк, 03.03.10 (ост. 1 418 522) |
443 522 |
65 000 |
|
|
3/П, 05.03.10 |
130 000 |
195 000 |
|
|
С ФЗ Промсвязьбанк, 11.03.10 (ост. 968 522) |
450 000 |
645 000 |
|
|
Николаю (доп. инвестиции), 12.03.10 |
500 000 |
145 000 |
|
|
На хоз. расходы, 12.03.10 |
45 000 |
100 000 |
Как видите, содержимое листка № 4 довольно похоже на содержимое листка № 3. Главное отличие заключается в том, что поскольку листок № 4 лежит дома, недалеко от кассы, на нем после каждой проведенной операции выводится остаток по кассе. Мой совет: когда проводите очередную операцию, старайтесь не просто пересчитать остаток, а физически проверить наличие в кассе именно этой суммы. Это позволит сделать весь учет значительно более точным и подконтрольным.
Заголовок листка учета операций по кассе бизнеса/инвестиций № 4 показывает, за какой месяц ведется касса. Весь листок разделен на четыре колонки (столбца): «Описание операции», «Приход», «Расход» и «Остаток».